Evaluación del Desempeño financiero y social - "Déjà hablar tus cifras"

Este taller altamente interactivo está dirigido a encargados de instituciones microfinancieras con perfiles heterogéneos (forma jurídica, año de constitución, tamaño, áreas de operación, etc.) ubicados en una misma región o país que deseen ampliar sus conocimientos sobre el cálculo y la interpretación de los índices financieros de sus organizaciones. Gracias a él, tendrán la oportunidad de obtener un análisis in situ de los indicadores clave de desempeño y volver a sus instituciones con herramientas prácticas y listas para ser implantadas. Es importante destacar que esta formación está basada en los datos reales de las instituciones microfinancieras participantes.

Objetivos

El objetivo general del taller es aportar a las instituciones microfinancieras un conocimiento más profundo sobre la situación financiera real de sus organizaciones y su posicionamiento en el sector microfinanciero.

Comprender las ventajas de supervisar y analizar los indicadores de desempeño financiero es una tarea de una importancia capital. El cálculo de los riesgos de operación y la evaluación de su situación financiera permite a las instituciones conservar modelos de negocio sostenibles o avanzar hacia ellos.

Los objetivos específicos son:

Informar a las instituciones microfinancieras sobre la existencia, las definiciones y la interdependencia de los indicadores de desempeño empleados y aceptados en el sector de las microfinanzas
Mejorar las habilidades y la capacidad de los directivos a la hora de interpretar índices, analizar tendencias financieras, posicionarse dentro del sector (análisis comparativos) e identificar áreas de riesgos clave para su mitigación
Sensibilizar a las instituciones microfinancieras sobre la importancia de supervisar la rentabilidad como herramienta para la gestión diaria y los procesos de toma de decisiones y planificación comercial
Fomentar la concienciación sobre las ventajas de la transparencia y la evaluación del desempeño (ratings), por ejemplo, para garantizar fuentes externas de financiación
Fomentar el intercambio de conocimientos y experiencias entre las instituciones microfinancieras participantes

Contenido

El taller se desarrolla a lo largo de tres días y aborda los siguientes temas:

1. ¿Qué es el desempeño? ¿Qué es la transparencia? ¿Qué es el análisis comparativo o benchmarking?

2. Definición, interpretación, análisis e ilustración gráfica de 16 indicadores clave de desempeño financiero en áreas como:

- Calidad de las cartera

- Eficiencia y productividad

- Gestión financiera

- Rentabilidad y sostenibilidad

- Desempeño social

3. Ajustes analíticos de los datos financieros
4. Herramientas de supervisión del desempeño financiero
a. MFI Factsheet: Herramienta SIG (Sistema de Información Gerencial) intuitiva para computar índices y crear gráficas
b. Evaluaciones externas del desempeño (ratings): ¿Qué, por qué y cómo?

Método de formación

Las características didácticas distintivas de este taller fomentan:

La interactividad: los resultados de cada indicador de desempeño de la institución microfinanciera se ilustran mediante gráficas generadas a partir de los datos aportados por la propia institución. Las gráficas muestran el desempeño de cada institución microfinanciera en relación con la situación actual, los análisis comparativos y las tendencias de los últimos tres años.
La participación y el intercambio: se invita a los participantes a ofrecer su interpretación sobre las gráficas; comentarlas desde su contexto operativo específico y su estructura institucional; e intercambiar sus experiencias y prácticas.
La aplicación de lo aprendido: el curso incluye ejercicios prácticos y análisis de tendencias y antes de finalizar se realiza un estudio de caso final que engloba todos los conceptos estudiados.

Audiencia a la que va dirigido

Este taller ha sido diseñado para personas responsables de la toma de decisiones en las instituciones microfinancieras, generalmente gerentes generales, gerentes financieros, gerentes de negocios, de riesgo, gerentes regionales, miembros de juntas directivas, entre otros. Se requiere un entendimiento contable básico así como conocimiento de los principios fundamentales de las microfinanzas. Los participantes deben tener al menos 2 años de experiencia en la industria microfinanciera.

El número ideal de participantes se establece entre 15 y 25, con un mínimo de 10 IMFs y un máximo de 2 participantes por institución a fin de impulsar el intercambio.

Logística

El taller estará organizado conjuntamente por un SOCIO local y por Microfact. La distribución de tareas entre Microfact (BRS/ADA) y el SOCIO para la coordinación del taller es la siguiente:

Microfact aporta el contenido
Capacitador certificado de Microfact modera el taller
El SOCIO promociona el taller entre una serie de instituciones de su región o país y se encarga de los aspectos organizativos antes, durante y después del taller.